合规监管 为企业“架桥”“引路”

　　作者：方建中（杭州电子科技大学法学院教授、浙江省习近平新时代中国特色社会主义思想研究中心特约研究员）

　　近年来，如何促进现代企业建立健全合规管理体系、确保企业稳健发展，已成为亟待解决的问题。浙江金华市整合各方资源、推出多项创新举措，着力打造企业合规“示范之城”，为其他地方提供了可供借鉴的经验。

　　企业合规是指企业为避免或减轻因违法违规经营而可能受到的行政责任、刑事责任，避免受到更大的经济或其他损失，而采取的一种公司治理方式。企业合规管理体系的建立，能够有效识别合规风险，防患未然。有效的合规管理体系，可以在企业与员工、客户、相关商业伙伴之间，建立起风险转移和责任切割的机制，避免企业因为本企业员工或关联企业存在违法犯罪行为而承担连带责任。一旦涉案，企业通过向监管机构和司法机关申请以建立或完善合规管理体系为条件来获得达成和解、中止（终止）调查或者起诉、减轻处罚等合规激励，避免最严厉的处罚结果，进而让企业有机会重生。

　　市场监管是政府的重要职能。合规监管回应了企业的现实需求，也是执法者转变执法理念、创新执法方式的有效途径。企业合规，本质上属于企业内部治理问题。但是，企业性质、业务范围、规模大小、发展阶段都存在巨大差异，不是所有的企业都有意愿、有能力建立起自身的合规管理体系。这就需要监管部门为企业提供合规指引。正如金华市浦江县就是基于水晶企业多为小微企业，无力单独完成企业合规建设的现状，出台了行政合规事项指引，引导45家企业共享这一合规新政。

　　企业行政合规也是转变执法方式的必然选择。伴随数字化时代的来临，网络平台经济的快速崛起，单纯的行政处罚很容易陷入“威慑陷阱”之中，并不能解决企业存在的问题。为此，执法机关必须转变执法理念，从单纯追求“行政合法性”转向追求“行政正确性”，改变只为企业划定“禁飞区”的做法，同时要为企业“架桥”“引路”。

　　纵观这几年我国合规管理建设，也正是经历了从点到面、从特定领域到全面合规的发展历程。2016年，国资委选定中国石油等五家企业开展合规管理体系建设的试点工作。此后，我国合规监管的重点从金融公司拓展到了央企和存在境外经营行为的企业。2018年11月2日，国资委发布《中央企业合规管理指引（试行）》后，针对反垄断、反商业贿赂、出口管制等高风险领域，先后印发一系列合规指南，指导企业全面推进合规管理工作，明确将合规要求覆盖各业务领域、各职能部门、各级子企业和全体员工，贯穿业务开展全过程。

　　如今，中国特色的企业合规管理体系雏形初现。企业合规管理建设，最终目的是保障所有企业通过完善合规体系，形成可持续的企业发展战略，实现高质量发展，在国内外市场中赢得有利地位。

　　《光明日报》（2023年08月19日 05版）